Antara tips kewangan untuk usahawan IKS yang paling asas namun paling kerap diabaikan adalah memisahkan wang syarikat daripada wang peribadi.
Bagi kebanyakan pemilik dan usahawan kecil dan sederrhana (IKS) di Malaysia terutamanya dalam peringkat permulaan adalah kecenderungan untuk menggunakan satu akaun bank bagi segala urusan tunai adalah sangat tinggi.
Mereka menganggap lebih mudah untuk mengeluarkan duit dari poket sendiri untuk membeli stok, membayar gaji pekerja, kemudian mencampurkan hasil jualan dengan gaji bulanan sebagai pendapatan peribadi.
Namun, amalan ini sebenarnya adalah bibit bencana kewangan yang boleh menggagalkan pertumbuhan perniagaan, merosakkan rekod cukai, dan mengundang tekanan psikologi yang tidak perlu.
Bahaya Mencampurkan Wang Syarikat dan Peribadi
Apabila seseorang usahawan IKS mencampurkan wang peribadi dengan wang syarikat, pelbagai masalah kronik akan timbul secara perlahan-lahan.
Masalah pertama adalah ketidakmampuan untuk mengetahui sama ada perniagaan sebenarnya untung atau rugi.
Seorang usahawan yang menggunakan akaun sama untuk membayar bil elektrik rumah, belanja dapur anak, dan juga membeli barang dagangan tidak akan pernah mendapat gambaran sebenar tentang prestasi perniagaannya.
Pada hujung bulan, akaun mungkin masih berbaki, tetapi usahawan tersebut tidak tahu sama ada baki itu datang daripada keuntungan perniagaan atau simpanan peribadi.
Masalah kedua ialah kesukaran untuk mengawal perbelanjaan peribadi. Apabila duit syarikat ada dalam akaun yang sama, godaan untuk “meminjam” duit perniagaan untuk keperluan peribadi seperti bercuti atau membeli telefon bimbit baharu amat kuat.
Lama-kelamaan, perniagaan kekurangan modal kerja sementara usahawan juga tidak dapat menabung untuk masa depan kerana semua wang dianggap sebagai milik bersama.
Implikasi Cukai dan Undang-undang yang Serius
Dari perspektif percukaian, amalan mencampurkan wang syarikat dan peribadi boleh menyebabkan usahawan terpaksa membayar cukai lebih tinggi atau sebaliknya, didakwa atas kesalahan penyembunyian pendapatan.
Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN) memerlukan rekod perniagaan yang jelas untuk menentukan pendapatan bercukai perniagaan dan pendapatan peribadi secara berasingan.
Apabila semua transaksi berada dalam satu akaun, usahawan sukar untuk membuktikan perbelanjaan perniagaan yang sah bagi tujuan potongan cukai.
Dalam situasi muflis atau tuntutan mahkamah, pengadil boleh memerintahkan usahawan bertanggungjawab secara peribadi terhadap hutang syarikat kerana gagal menghormati entiti undang-undang yang berasingan.
Ini menafikan salah satu perlindungan paling penting yang ditawarkan oleh penubuhan syarikat berhad.
Buka Akaun Bank Perniagaan Berasingan
Langkah paling asas dalam mengikuti tips kewangan untuk usahawan IKS adalah membuka akaun bank semata-mata untuk perniagaan.
Banyak usahawan IKS beranggapan bahawa akaun bank perniagaan hanya perlu apabila perniagaan sudah besar, tetapi sebenarnya ini perlu dilakukan sebaik sahaja perniagaan mula menerima wang daripada pelanggan.
Di Malaysia, bank-bank tempatan seperti Maybank, CIMB, dan RHB menawarkan akaun perniagaan dengan caj yang berpatutan dan syarat minimum dokumen seperti SSM dan kad pengenalan.
Pilih akaun yang tidak mengenakan caj transaksi yang tinggi dan pastikan usahawan mendapat kad debit perniagaan yang khusus untuk urusan belian stok atau pembayaran bil syarikat.
Dengan adanya akaun ini, semua pendapatan perniagaan akan masuk ke satu saluran, manakala semua perbelanjaan perniagaan akan keluar dari saluran yang sama dan perkara -ni memudahkan penyediaan penyata untung rugi pada setiap bulan.
Memisahkan wang syarikat dan peribadi bukan sekadar soal teknikal perakaunan, tetapi juga melibatkan perubahan minda dan tabiat.
Usahawan perlu mengakui bahawa perniagaan adalah satu entiti yang perlu “hidup” dengan sumbernya sendiri, sama seperti seorang anak yang perlu berdikari dan apabila usahawan sentiasa menyelamatkan perniagaan dengan duit peribadi, perniagaan tidak akan belajar untuk cekap menguruskan aliran tunai.
Tetapkan Gaji dan Dividen Secara Konsisten
Satu lagi strategi dan tips kewangan penting bagi seorang usahawan IKS ialah menetapkan gaji tetap untuk diri sendiri sebagai usahawan.
Ramai pemilik IKS mengambil wang dari perniagaan mengikut keperluan semasa, tanpa jadual atau jumlah yang konsisten dan amalan ini sama berbahayanya dengan mencampurkan wang kerana usahawan tidak dapat merancang perbelanjaan peribadi dengan baik.
Sebaliknya, tentukan satu jumlah gaji bulanan yang munasabah berdasarkan keuntungan perniagaan, bukan berdasarkan semua wang yang masuk.
Sebagai contoh, jika perniagaan untung bersih RM10,000 sebulan, tetapkan gaji peribadi RM3,000 hingga RM4,000, dan selebihnya kekal dalam akaun perniagaan sebagai modal kerja dan simpanan kecemasan.
Jika perniagaan berdaftar sebagai Sdn Bhd, usahawan boleh memilih untuk mengambil dividen pada hujung tahun sebagai tambahan kepada gaji.
Pendekatan ini bukan sahaja mendisiplinkan kewangan peribadi tetapi juga menunjukkan kepada bank dan pelabur bahawa perniagaan diurus secara profesional.
Artikel berkaitan: AGRONITA: Pembiayaan Khas Usahawan Mikro Wanita
Rekodkan Semua Pinjaman dan Bayaran Balik dengan Sistematik
Walaupun telah dipisahkan, kadangkala usahawan terpaksa meminjam wang peribadi untuk disuntik ke dalam perniagaan ketika kecemasa, atau sebaliknya di mana perniagaan memberikan pinjaman sementara kepada usahawan.
Dalam situasi ini, penting untuk merekodkan transaksi tersebut secara formal dan anda boleh gunakan buku nota atau perisian perakaunan mudah seperti SQL Accounting atau Autocount untuk mencatatkan setiap suntikan modal peribadi sebagai liabiliti perniagaan.
Tetapkan tarikh bayaran balik dan catatkan jumlah faedah jika ada dan amalan ini melatih usahawan untuk memperlakukan perniagaan sebagai entiti yang berdiri sendiri, bukan sambungan dari dompet peribadi.
Bagi urusan pembelian aset seperti lori atau mesin yang menggunakan wang peribadi, pastikan aset tersebut didaftarkan atas nama syarikat, dan uruskan dokumen sewa beli dengan betul.
Merekodkan semua transaksi perniagaan merupakan antara tips kewangan yang sentiasa dipandang mudah oleh usahawan IKS yang akhirnya akan menjerumuskan mereka dalam masalah kewangan di kemudian hari.
Pemisahan Kewangan Syarikat dan Peribadai Adalah Kewajipan
Secara keseluruhannya, tips kewangan untuk usahawan IKS yang paling bernilai adalah tindakan asas untuk mengasingkan wang syarikat dan wang peribadi.
Ia bukan sekadar nasihat biasa, tetapi satu keperluan untuk memastikan perniagaan kekal lestari dan usahawan menikmati ketenangan jiwa.
Dengan akaun bank berasingan, gaji tetap, rekod pinjaman yang sistematik, dan perubahan minda tentang identiti perniagaan, usahawan IKS di Malaysia boleh mengelakkan kebanyakan perangkap kewangan yang menghantui perniagaan kecil.
Ingatlah, perniagaan yang sihat adalah perniagaan yang mampu berdiri di atas kakinya sendiri, dan itu bermula dengan satu langkah kecil iaiitu jangan pernah mencampurkan duit syarikat dengan duit peribadi.
Apabila kedua-duanya diuruskan secara berasingan, barulah usahawan dapat melihat dengan jelas sama ada perniagaan benar-benar menguntungkan dan sama ada hidup peribadi benar-benar sejahtera.
